Как в расчете 6-НДФЛ за 4-й квартал учесть декабрь в 1С ЗУП 2.5?
Доброго всем времени!
Программа Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.113.1)
Заработная плата начисляется и перечисляется последним числом месяца. НДФЛ перечисляется в тот же день.
После обновления программы 1С8 ЗУП при формировании отчета 6-НДФЛ за 4-й квартал во втором разделе появился "сентябрь" и исчез декабрь 2016г.
Т.е., как будто сдвинулись месяцы. При этом отчет за 3-й квартал заполнен верно: период с июля по сентябрь 2016г.
Другой квартальный отчет - по ФСС - взял период 4-го квартала верно.
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина и возможности решения?
Заранее благодарю за ответы.
Программа Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.113.1)
Заработная плата начисляется и перечисляется последним числом месяца. НДФЛ перечисляется в тот же день.
После обновления программы 1С8 ЗУП при формировании отчета 6-НДФЛ за 4-й квартал во втором разделе появился "сентябрь" и исчез декабрь 2016г.
Т.е., как будто сдвинулись месяцы. При этом отчет за 3-й квартал заполнен верно: период с июля по сентябрь 2016г.
Другой квартальный отчет - по ФСС - взял период 4-го квартала верно.
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина и возможности решения?
Заранее благодарю за ответы.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Заработная плата начисляется и перечисляется последним числом месяца.НДФЛ перечисляется в тот же день.После обновления программы 1С8 ЗУП при формировании отчета 6-НДФЛ за 4-й квартал во втором разделе появился "сентябрь" и исчез декабрь 2016г.Т.е., как будто сдвинулись месяцы. При этом отчет за 3-й квартал заполнен верно: период с июля по сентябрь 2016г.Другой квартальный отчет - по ФСС - взял период 4-го квартала верно.Принципы формирования отчетов 6-НДФЛ и 4-ФСС различны.
Зарплата перечисляется последним днем месяца, следовательно, срок перечисления попадает на следующий месяц. В случае сентября - это октябрь, в случае декабря - это январь. Т.е. срок перечисления НДФЛ попадает на другой отчетный период. А согласно последнего разъяснения налоговиков, в этом случае блок отвечающий за сентябрьскую зарплату нужно отразить в годовом отчете 6-НДФЛ, а блок строк декабрьской зарплаты - в отчете за 1 квартал 2017 года.Цитата: --------------------Таким образом, поскольку срок перечисления налога на доходы физических лиц, удержанного с заработной платы, выплаченной работникам 30.09.2016, в соответствии с пунктом 6 статьи 226 и пунктом 7 статьи 6.1 Кодекса, наступает в другом периоде представления, а именно 03.10.2016,то данная операция независимо от даты непосредственного перечисления налога в бюджет отражается в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за 2016 год.В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за 2016 год рассматриваемая операция отражается следующим образом:по строке 100 - 30.09.2016;по строке 110 - 30.09.2016;по строке 120 - 03.10.2016;по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. -
Ann-Nancy, благодарю за развернутый ответ.
Но тогда возникает следующий вопрос.
Отчетность за 9 месяцев была сдана 05.10.2016г., когда не было ещё Письма ФНС от 24.10.2016 № БС-4-11/2016@ "По вопросу заполнения формы 6-НДФЛ". Соответственно, данные за сентябрь уже вошли в отчет за 9 месяцев. Если формируем отчет за 2016г. с учетом сентября, то сойдутся ли данные в налоговой? или сдавать уточненный отчет за 9 месяцев?
