Как исправить ошибку в 1С, если ошибочно был выставлен счет-фактура?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Программа 1с комплексная, но еще меня интересует как именно это сделать какими действиями? Доп листом или еще как?
• Добрый день.
  Я бы просто удалила лишнюю реализацию и пересдала НДС.
  Возможно и прибыль нужно будет пересдать.
• День добрый!
  На данный момент у Вас получается завышена налоговая база.
  1.Для этого заполните дополнительный лист к книге продаж за период, в котором была допущена ошибка, и сторнируйте сумму отгрузки и налога по ошибочно выставленному счет-фактуре (п.11 раздела II приложения 5 к Постановлению Правительства №1137)
  2.Скорректируйте налоговую базу за тот период, в котором была допущена ошибка.
  3.Подайте уточненку ( п. 5 раздела IV приложения 5 к постановлению Правительства  № 1137) и можете зачесть и вернуть переплату.Ст. 81 п.1 и ст. 54 п.1 НК РФ.
  4.Известите об ошибке покупателя.
• Texnologuu, добрый день.
  
  Единственное, при сдаче корректировочной декларации по НДС подготовьте сразу подробное сопроводительное письмо с указанием всех реквизитов правильной отгрузки и ошибочной с объяснением ошибки. Изменение базы по НУ в сторону уменьшения и пересдача отчетности может инициировать проверку ИФНС. Я бы еще позвонила камеральщикам и голосом проговорила эту ситуацию 😉
  Если ошибка внутри года, то корректировочную декларацию по прибыли можете не подавать - база не занижена, авансовый налог по прибыли поучился завышенным. В этом случае подача корректировочной декларации - право,а не обязанность налогоплательщика. Тем более, что по итогам года прибыль выравняется.
• kleovor, я тоже склоняюсь к вашему рассуждению, подавать уточненную декларацию не хочу, тогда как правильно сделать ?сторнировать эту реализацию можно текущей датой? Или внести запись в книгу продаж в первом квартале и просто не подавать уточненку?
• Texnologuu, я -то как раз склоняюсь к подаче уточненки, но с составлением пояснительного письма и предупреждением своего инспектора 😉
  
  Ст. 54 НК п.1 абз.2, второе предложение: "Налогоплательщик вправе произвести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.".
  Тут на Ваше усмотрение - можете исправить ошибку первым кварталом и не пересдаваться, а можете исправить текущим кварталом.
• kleovor, это касается налога на прибыль?
• Доброго вечер, Texnologuu. 

  Цитата:это касается налога на прибыль?

  Да.
  Про НДС Вам Аделия поэтапно ответила 😉, я же добавила только рекомендацию написать сразу пояснительное письмо и предупредить инспектора.